Ranking firm wynajmu długoterminowego samochodów – wrzesień 2023 r.

Wynajem długoterminowy pojazdów to usługa, która w ostatnich latach budzi coraz większe zainteresowanie klientów. W ramach najmu możesz przez kilka lat użytkować samochód, a następnie zwrócić pojazd i wynająć nowszy model. Możesz również skorzystać z szerokiego wachlarza usług dodatkowych wliczonych w koszt miesięcznej raty. Czy jednak ta forma finansowania jest opłacalna? Jakie są wady i zalety tego rozwiązania?

Na czym polega i jak działa wynajem długoterminowy?

Najem długoterminowy pod wieloma względami przypomina leasing lub dzierżawę: firma wynajmująca - po podpisaniu umowy z klientem - przekazuje mu prawo do czasowego użytkowania rzeczy (w tym przypadku pojazdu) bez przenoszenia tytułu własności. Jednocześnie pobiera za to określoną opłatę w formie stałych rat miesięcznych, zwanych również czynszem lub abonamentem.

Klient korzystający z najmu nie jest właścicielem auta, nie może więc dysponować pojazdem według własnego uznania i musi się liczyć z różnymi ograniczeniami (piszemy o nich w dalszej części tekstu).

Umowa najmu - w zależności od finansującego - trwa od roku do maksymalnie pięciu lat. Niemniej niektóre firmy umożliwiają swoim klientom przedłużenie umowy, jednak ta opcja zazwyczaj wiąże się z dodatkową opłatą i ustaleniem nowej wartości wykupu. Bywa również, że aneks do umowy nakłada na klienta obowiązek odkupienia użytkowanego auta.

Czy możliwy jest wynajem długoterminowy samochodów dla osób fizycznych?

Z najmu długoterminowego mogą korzystać zarówno przedsiębiorcy prowadzący działalność gospodarczą, jak i klienci indywidualni. Jednak aby podpisać umowę z finansującym, osoby prywatne muszą spełnić następujące warunki:

• mieć ukończony 21. rok życia,
• okazać zaświadczenie o niekaralności oraz ważny dokument potwierdzający tożsamość,
• od co najmniej roku posiadać uprawnienia pozwalające na kierowanie pojazdem.

Warto dodać w tym miejscu, że niektóre firmy oferujące auta na wynajem sprawdzają również zdolność kredytową klientów i przeglądają wpisy w rejestrach dłużników (BIG i KRD), tak więc w tych firmach możemy zostać poproszeni o wyciąg z konta lub zaświadczenie o zarobkach.

Ile kosztuje wynajem długoterminowy samochodu?

Rata najmu posiada odmienną konstrukcję od raty płaconej przez leasingobiorców. W leasingu klient spłaca wartość samochodu powiększoną o marżę finansującego, w przypadku najmu płaci za korzystanie z auta oraz pakiet dodatkowych usług. To powoduje, że rata za wynajem jest znacząco niższa od raty leasingu, natomiast wykup pojazdu - znacząco droższy.

Wysokość konkretnej raty jest uzależniona od kilku kwestii: marży finansującego, długości najmu, opłaty wstępnej, zakresu usług dodatkowych, limitu kilometrów, a nawet modelu wynajmowanego auta. Nowy Mercedes wynajęty w opcji Full Service będzie się wiązać ze znacznie wyższym kosztem niż - dajmy na to - poleasingowy Volkswagen.

Jakie usługi są wliczane w miesięczną ratę?

Z reguły wynajem długoterminowy wymaga obligatoryjnego wykupienia usług dodatkowych (w leasingu skorzystanie z dodatkowych opcji leży wyłącznie w gestii klienta). Niemniej to, jakie usługi są wkalkulowane w koszt miesięcznej raty, zależy od konkretnego finansującego. Pakiet świadczeń może obejmować:

• samochód zastępczy,
• kartę paliwową,
• pełne ubezpieczenie na cały okres wynajmu (AC, OC, NNW),
• assistance,
• wymianę opon,
• przeglądy okresowe i czynności zalecane przez producenta samochodu, takie jak wymiana i uzupełnianie oleju pomiędzy przeglądami, wymiana płynu hamulcowego i chłodniczego itp.,
• likwidację szkód,
• naprawy usterek mechanicznych związanych z eksploatacją pojazdu (wymianę klocków i tarcz hamulcowych, żarówek, zużytych piór wycieraczek i innych części).

Niektóre firmy oferują także darmową dostawę samochodu w wybrane przez klienta miejsce, a nawet opiekę dedykowanego concierge.

Reasumując, realny koszt wynajmu zawsze zależy od warunków, które klient indywidualnie ustalił z finansującym. Zmiana choćby jednego parametru, np. okresu najmu lub wysokości czynszu inicjalnego potrafi znacząco zmniejszyć lub zwiększyć sumę kosztów.

Dodatkowe opłaty, o których warto pamiętać

Poza kosztem całkowitym finansujący może pobierać prowizje za różne czynności związane z obsługą umowy. Listę wydatków mogą więc powiększyć:

• kary za przekroczenie warunków zapisanych w umowie (np. dokonywanie nieautoryzowanych napraw, nieprzestrzeganie terminów przeglądów, a nawet palenie papierosów w pojeździe),
• opłaty pobierane za udział w szkodzie (jest to kwota, którą klient musi zapłacić w razie całkowitego uszkodzenia pojazdu),
• prowizja za zmianę okresu najmu (wcześniejsze rozwiązanie umowy, jej skrócenie lub przedłużenie),
• stawka za przekroczony limit kilometrów,
• koszty związane ze zwrotem pojazdu po zakończeniu umowy.

Czy wynajem długoterminowy bez wpłaty własnej jest możliwy?

Odpowiedź na to pytanie jest twierdząca. Wiele firm oferujących usługę najmu rezygnuje z czynszu inicjalnego - można więc wydzierżawić samochód bez wpłaty własnej, niezależnie od tego, czy będzie to nowe auto z salonu czy używany pojazd z kilkuletnim przebiegiem. Niemniej część finansujących daje swoim klientom wybór - jeśli chcą, mogą oni wnieść opłatę i tym samym obniżyć wysokość miesięcznej raty lub zdecydować się na droższe rozwiązanie z prowizją wstępną na poziomie 0%.

Są jednak i takie firmy, w których czynsz inicjalny jest obligatoryjny i z reguły wynosi od 5 do 20% wartości pojazdu. Kwotę tę należy uiścić jednorazowo w momencie podpisywania umowy.

Limit kilometrów - na co uważać?

Wprowadzenie limitu kilometrów pozwala firmie wynajmującej zabezpieczyć wartość samochodu. Ponadnormatywny przebieg zwiększa ryzyko poważnych awarii, utrudnia też późniejszą sprzedaż auta. Aby uniknąć napraw związanych z intensywną eksploatacją i uchronić pojazd przed spadkiem wartości, finansujący narzuca więc limit kilometrów, które w ciągu roku może przejechać auto.

Z reguły klient ma do wyboru kilka limitów (np. 10 tys., 15 tys. lub 30 tys. km w ciągu roku). W praktyce oznacza to, że jeśli wybierze trzyletni najem z limitem 10 tys. km rocznie, może w trakcie trwania umowy przejechać maksymalnie 30 tys. km, a po przekroczeniu tej granicy musi zapłacić za każdy "nadprogramowy" kilometr.

Stawki różnią się w zależności od modelu auta i wyposażenia, jednak najczęściej wynoszą od 30 do 70 groszy za 1 km. Choć kwoty te wydają się niewielkie, to jednak warto mieć świadomość, że obejmują nadkilometraż z całego okresu finansowania samochodu. Może więc się okazać, że w dniu zwrotu pojazdu należy dopłacić całkiem sporą kwotę.

Oczywiście, możemy uniknąć takiej sytuacji, decydując się na wyższy limit, niestety, w takim przypadku miesięczna rata także poszybuje w górę. Alternatywną opcją może być najem długoterminowy bez limitu kilometrów, w którym opłata jest naliczana za każdy przejechany kilometr, a przebieg auta weryfikowany na koniec każdego miesiąca. Niestety, tego typu rozwiązanie ma w swojej ofercie niewiele firm wynajmujących.

Przed podpisaniem umowy najmu warto więc ustalić, jaki limit kilometrów będzie w naszym przypadku najbardziej optymalny. Jeżeli jednak źle oszacowaliśmy jego wartość, wciąż mamy w zapasie "'wyjście awaryjne", czyli zmianę limitu w trakcie trwania umowy. Z reguły musimy wówczas podpisać aneks oraz wnieść dodatkową opłatę. Niemniej takie posunięcie może być dla nas finansowo bardziej opłacalne niż jednorazowa wysoka opłata naliczona przy zwrocie pojazdu.

Opłaty karne związane z niewłaściwą eksploatacją pojazdu

Korzystanie z auta, które jest de facto własnością finansującego, nakłada na klientów różne obostrzenia związane z eksploatacją samochodu. Lista wymogów zależy od konkretnej firmy, z reguły jednak osoby wynajmujące auto osobowe mają obowiązek:

• przedłożenia - na żądanie wynajmującego - aktualnych dokumentów dotyczących swojej sytuacji ekonomicznej i prawnej,
• wskazania aktualnego miejsca garażowania/ użytkowania pojazdu,
• utrzymywania samochodu w należytym stanie (z uwzględnieniem jego zużycia wskutek prawidłowego użytkowania),
• właściwego zabezpieczenia auta przed kradzieżą i włamaniem,
• przestrzegania terminów przeglądów,
• wykonywania napraw wyłącznie w miejscach wskazanych przez finansującego.

Ponadto klient nie może bez zgody finansującego udostępniać auta osobom trzecim ani też wyjechać nim za granicę (niemniej w niektórych firmach jest to możliwe po wykupieniu dodatkowego ubezpieczenia). Zabronione jest również:

• wykorzystywanie pojazdu do odpłatnego przewozu osób lub towarów,
• prowadzenie pojazdu pod wpływem alkoholu / innych używek/ środków odurzających/,
• holowanie innych pojazdów,
• przewożenie autem materiałów niebezpiecznych lub brudzących.

Kolejnym standardowym obostrzeniem jest zakaz dokonywania w pojeździe jakichkolwiek zmian lub ulepszeń, a także... zakaz palenia w aucie papierosów lub fajki.

Jak więc widać, ograniczeń jest całkiem sporo, jednak nie warto ich ignorować, gdyż za ich złamanie grożą naprawdę wysokie kary umowne.

Aby nie być gołosłownym, posłużmy się przykładem. W jednej z firm oferujących usługę najmu za wykonanie przeglądu w nieautoryzowanym punkcie niezdyscyplinowany klient zapłaci 500 zł. Jeżeli zaś samowolnie wyjedzie poza granice Polski, finansujący naliczy mu potrójną (!) stawkę czynszu brutto za każdą rozpoczętą dobę pobytu.

Zwrot samochodu również może być kosztowny

W większości firm oferujących usługę najmu klient po zakończeniu umowy może skorzystać z trzech opcji:

• zwrócić pojazd finansującemu,
• wymienić auto na nowy model,
• wykupić pojazd na własność.

W niektórych firmach klient może także wskazać osobę prywatną lub przedsiębiorstwo (pod warunkiem, że nie zajmuje się ono handlem samochodami), która wykupi samochód za kwotę zawartą w umowie.

Większość klientów wybiera pierwszy  wariant i po zakończeniu umowy decyduje się na zwrot pojazdu. Jednak takie rozwiązanie - choć wydaje się bezproblemowe - również może nas narazić na niechciane koszty.

Po pierwsze, musimy oddać samochód w terminie oraz miejscu wskazanym przez wynajmującego. Najczęściej przekazanie auta musi się odbyć nie później niż w ostatnim dniu obowiązywania umowy, rzadziej - od 3 do 7 dni po jej wygaśnięciu. Za każdy dzień zwłoki finansujący ma prawo obarczyć nas karą umowną, z reguły jest to 100% miesięcznego czynszu za każdy dzień bezumownego korzystania z pojazdu. Także zwrot samochodu w innej lokalizacji niż wskazana przez firmę wynajmującą może mocno uszczuplić nasz portfel (przykładowo, w jednej z firm kara za złamanie tego wymogu wynosi 1500 zł).

Po drugie, musimy rozliczyć się z przejechanych kilometrów. Jeżeli nie zmieścimy się w limicie, wynajmujący zażąda opłaty za nadprzebieg.

Po trzecie, najmowany samochód należy zdać wraz z fabrycznym wyposażeniem, które znajdowało się w aucie w chwili odbioru. Musimy więc oddać kluczyki oraz kompletną dokumentację pojazdu (niekiedy też uzupełnić bak paliwem do poziomu z chwili wydania auta).

Po czwarte, firma wynajmująca oceni stan techniczny pojazdu i sprawdzi, czy auto nie wykazuje śladów ponadnormatywnego zużycia. Jeżeli działający w jej imieniu rzeczoznawca uzna, że w wyniku naszych zaniedbań pojazd mocno stracił na wartości, naliczy dodatkową opłatę (w skrajnych przypadkach może być to kilka tysięcy złotych).

Warto jednak w tym miejscu dodać, że finansujący nie może przypisać nam dowolnej usterki, gdyż obowiązują go zapisy zamieszczone w „Przewodniku Zwrotu Pojazdów” opracowanym przez Polski Związek Wynajmu i Leasingu Pojazdów. Przewodnik zawiera szczegółowy katalog defektów powodujących ponadnormatywne zużycie, za które firma ma prawo nałożyć karę. Są to np. zarysowania lakieru sięgające do warstwy zabezpieczenia antykorozyjnego, wgniecenia o średnicy powyżej 20 mm, pęknięcia zderzaków, niemożliwe do usunięcia zabrudzenia tapicerki czy też uszkodzenia mechaniczne we wnętrzu pojazdu takie jak popękane uszczelki czy rozdarte pasy bezpieczeństwa.

Wynajem długoterminowy samochodów z możliwością wykupu

W przypadku najmu długoterminowego cena wykupu jest ustalana w momencie zawierania umowy. Jest to tzw. wartość rezydualna, czyli prognozowana wartość rynkowa pojazdu po zakończeniu kontraktu, wyliczana na podstawie wielu zmiennych (m.in. długości umowy, limitu kilometrów, marki i modelu auta, wyposażenia itp.). Decydując się na wynajem, wiemy więc z góry, za jaką kwotę wynajmujący sprzeda nam auto.

Warto jednak przemyśleć decyzję o wykupie, ponieważ takie rozwiązanie może być dla nas mało opłacalne. Pamiętajmy, że w trakcie najmu płacimy przede wszystkim za korzystanie z pojazdu, tym samym nie spłacamy wartości samochodu. Natomiast w leasingu operacyjnym rata uwzględnia spłatę kapitału, dzięki czemu możemy liczyć na dużo niższą kwotę wykupu (np. 1% wartości pojazdu).

Wynajem długoterminowy samochodów używanych, w tym poleasingowych

W ramach najmu długoterminowego oferowane są zarówno pojazdy nowe, jak i używane. Co więcej, na rynku działa wiele firm specjalizujących się w wynajmie samochodów "z drugiej ręki" - zarówno poleasingowych, jak i odkupionych od prywatnych właścicieli. Z reguły są to pojazdy 1-2-letnie o niskim przebiegu i dużej popularności rynkowej.

Zanim zdecydujemy się na wynajem takiego auta, upewnijmy się jednak, czy znajduje się w dobrym stanie technicznym, a koszt jego wynajmu nie został zawyżony. Rzetelna firma obowiązkowo powinna nam udostępnić historię serwisową pojazdu oraz przedstawić opinię niezależnego rzeczoznawcy (a także dać możliwość dodatkowego sprawdzenia samochodu u wybranego przez nas mechanika).

Niektórzy finansujący mogą nam zaoferować dodatkowe udogodnienia, np. jazdę próbną lub zamianę wynajętego pojazdu na inny model w ciągu 14 dni od podpisania umowy, o ile uznamy, że auto nie spełnia naszych oczekiwań.

Czy wynajem długoterminowy obejmuje samochody dostawcze?

Wynajęcie samochodu dostawczego jest jak najbardziej możliwe, jest to jednak usługa zarezerwowana dla przedsiębiorców. Większość finansujących udostępnia wyłącznie lekkie auta dostawcze (do 3,5 t), są jednak i tacy, którzy wynajmują pojazdy z tzw. zabudowami specjalistycznymi (furgony, chłodnie, kontenery, otwarte skrzynie) o dopuszczalnej masie całkowitej do 7 t.

Wynajem aut dostawczych dedykowany jest przede wszystkim firmom dystrybucyjnym i transportowym, którym zależy na kompleksowej obsłudze serwisowej w kraju i za granicą. Jednak również małe firmy działające w innych branżach (budownictwie, handlu czy przewozie osób) mogą liczyć na ciekawe oferty.

Wynajem długoterminowy a VAT

Zacznijmy od truizmu - koszt wynajmu samochodu jest obarczony podatkiem VAT, dlatego osoby prowadzące działalność gospodarczą i będące płatnikami tego podatku posiadają prawo do jego odliczenia. Zgodnie z obecnie obowiązującymi przepisami podatkowymi odliczenie VAT najmu jest możliwe w wysokości 50% i 100%. Pełna stawka przysługuje przedsiębiorcom, którzy:

• zgłosili fakt najmu oraz wynajmowany pojazd do urzędu skarbowego na formularzu VAT-26,
• wykorzystują auto wyłącznie w celu prowadzenia działalności gospodarczej,
• prowadzą ewidencję przebiegu pojazdów dla celów VAT (tzw. kilometrówkę), 
• stworzyli regulamin użytkowania pojazdów służbowych.

Podatnicy, którzy nie spełnili któregoś z wyżej wymienionych warunków bądź też wykorzystują pojazd w celach prywatnych, mogą odliczyć VAT w mniejszym wymiarze (50%).

Wynajem długoterminowy a koszt uzyskania dochodu

Przy uwzględnianiu wydatków związanych z najmem auta osobowego istotną rolę odgrywa jego wartość netto, która powinna odpowiadać wartości rynkowej samochodu na dzień zawarcia umowy pomiędzy finansującym i najemcą. Ustawodawca przewidział dwa limity w zakresie wartości pojazdów:

• 150 tys. zł dla pojazdów z napędem hybrydowym i spalinowym,
• 225 tys. zł dla samochodów elektrycznych (EV).

Oznacza to, że jeśli przedsiębiorca wynajął pojazd benzynowy o wartości 149 tys. zł, może w całości zaliczyć czynsz za wynajem do kosztów uzyskania przychodów. Co jednak, jeśli wartość wynajętego pojazdu spalinowego wynosi np. 250 tys. zł? W tej sytuacji należy skorzystać ze wzoru: 150 000 / wartość pojazdu x czynsz.

Ponadto przedsiębiorcy mogą zaliczyć do kosztów uzyskania przychodów wartość opłaconej polisy ubezpieczeniowej OC, AC czy NNW. Niemniej wydatki związane z ubezpieczeniem będą stanowić koszt tylko wtedy, gdy w umowie najmu pojawi się klauzula, że to przedsiębiorca pokrywa koszty polisy. W przypadku OC i NNW mamy prawo odliczyć 100% składki, natomiast przy AC obowiązują nieco bardziej skomplikowane zasady - tu podstawą obliczenia składek jest wartość samochodu wskazana w polisie (a nie w umowie najmu). Co za tym idzie, jeżeli wartość pojazdu mieści się w limicie 150 tys. zł, całą składkę należy wliczyć w koszty uzyskania przychodów, natomiast jeśli przekracza tę kwotę, składkę należy zaliczyć proporcjonalnie.

Również koszty eksploatacyjne - np. paliwo, myjnia, opłaty autostradowe i parkingowe - mamy prawo wrzucić do kosztów uzyskania przychodu. To jednak, jaką wartość uwzględnimy, zależy od przeznaczenia i rodzaju auta.

• 100% – auto firmowe wykorzystywane wyłącznie w celach związanych z działalnością gospodarczą,
• 75% – samochód firmowy wykorzystywany do celów mieszanych.

Ważne - odliczenie 100% wydatków jest możliwe tylko wtedy, gdy spełnimy te same warunki, które umożliwiają odliczenie 100% VAT-u (zgłosimy pojazd do US, prowadzimy kilometrówkę i posiadamy regulamin użytkowania pojazdu w firmie).

Wynajem długoterminowy samochodów - opinie

W powszechnej opinii głównym atutem najmu są przewidywalne koszty użytkowania samochodu. Miesięczna rata obejmuje zysk firmy wynajmującej, koszt eksploatacji oraz realny spadek wartości samochodu - taka konstrukcja sprawia, że z góry wiemy, ile zapłacimy za korzystanie z auta przez cały okres trwania umowy.

Kolejnym plusem jest elastyczność - możemy dopasować parametry najmu do naszej sytuacji finansowej. Jeśli chcemy - możemy wpłacić czynsz inicjalny i obniżyć w ten sposób miesięczną ratę, jednak nie musimy tego robić. Od nas zależy również sposób zakończenia umowy, przy czym do wyboru mamy aż trzy opcje.

Następnym mocnym punktem jest wygoda - nie musimy pamiętać o terminach przeglądów czy wymianie opon, w razie awarii pojazdu otrzymamy samochód zastępczy. Do tego finansujący przypomni nam o odnowieniu polisy i udzieli wsparcia w likwidacji szkody.

Oczywiście, nie są to jedyne zalety wynajmu. Przedsiębiorca, który zdecyduje się na ten rodzaj finansowania, może skorzystać z tarczy podatkowej i zaliczyć do kosztów uzyskania przychodu następujące wydatki: czynsz inicjalny, miesięczne raty (w pełnej wysokości), opłaty manipulacyjne, opłaty serwisowe (o ile wynikają one z odrębnej umowy serwisowej i nie zostały wliczone w miesięczną ratę), koszty ubezpieczenia oraz wydatki eksploatacyjne, np. na paliwo, myjnię, parkingi.

Czy wynajem długoterminowy samochodu się opłaca?

Każdy z nas ma inne oczekiwania i potrzeby, dlatego nie da się jednoznacznie odpowiedzieć na powyższe pytanie. Niemniej można wskazać osoby, w przypadku których długoterminowy najem może być opłacalny.

I tak, wynajem będzie korzystnym rozwiązaniem dla tych klientów, którzy nie mają dużych oszczędności ani zdolności kredytowej, która umożliwiłaby im skorzystanie z innych form finansowania pojazdu (takich jak kredyt czy leasing samochodowy). Za stosunkowo niską ratę mogą korzystać z wysokiej klasy pojazdów, a po zakończeniu umowy wymienić auto na nowy model.

W opinii wielu osób kolejną zaletą najmu jest wygoda. W gestii klienta pozostaje jedynie opłacanie comiesięcznych rat, tankowanie i dbanie o pojazd. Pozostałe kwestie związane z ubezpieczeniem, rejestracją, serwisowaniem, koordynacją szkód czy wymianą opon bierze na siebie firma wynajmująca.

Najem długoterminowy jest też świetną opcją dla firm, które chcą w szybkim czasie powiększyć swoją flotę pojazdów, jednak nie mają środków, by zakupić auta na własność (bądź też nie są zainteresowane kupnem, bo np. realizują okresowy kontrakt). Dla takich podmiotów wynajem zarówno pod względem logistycznym, jak i kosztowym stanowi najbardziej optymalne wyjście z sytuacji - z jednej strony pozwala na realizację zleceń, z drugiej umożliwia zachowanie finansowej płynności, z trzeciej nie obniża zdolności kredytowej (najem nie obciąża bilansu finansowego firmy).

Niemniej wynajem długoterminowy nie sprawdzi się u firm i osób, które po zakończeniu umowy chcą wykupić auto na własność. W leasingu operacyjnym cena wykupu jest najczęściej symboliczna i z reguły wynosi 1% wartości samochodu, natomiast w wynajmie drastycznie rośnie. Istotnym ograniczeniem jest też limit kilometrów - niewłaściwe oszacowanie tego parametru może nas narazić na wysokie koszty, podobnie zresztą jak ponadnormatywne zużycie pojazdu.

Reasumując, zanim zdecydujemy się na wynajęcie auta, powinniśmy określić, na jakich korzyściach zależy nam najbardziej i dopiero wtedy dokonać wyboru. Mamy nadzieję, że nasz ranking firm wynajmu długoterminowego ułatwi Wam znalezienie najbardziej optymalnej oferty.