Pożyczka leasingowa – co to? Czym różni się od leasingu?

Pożyczka leasingowa a leasing - co bardziej się opłaca?

Zarówno leasing, jak pożyczka leasingowa mają swoje zalety i wady. Dla firm, którym zależy na optymalizacji podatkowej, zdecydowanie lepszym rozwiązaniem będzie wyleasingowanie środka trwałego. W przypadku leasingu operacyjnego przedsiębiorca może obniżyć podstawę opodatkowania, zaliczając do kosztów uzyskania przychodu ratę leasingową, opłaty manipulacyjne, prowizje, czynsz inicjalny, a także koszty związane z użytkowaniem wyleasingowanej rzeczy (paliwo, ubezpieczenie, konserwację itp). Jednak w przypadku tej formy finansowania umowa musi być zawarta na okres stanowiący co najmniej 40 proc. normatywnego okresu amortyzacji, co może być dla wielu firm istotnym ograniczeniem.

Nieco mniej opłacalny podatkowo jest leasing finansowy, w którym do kosztów uzyskania przychodu można zaliczyć jedynie odpisy amortyzacyjne, ratę w części odsetkowej oraz koszty użytkowania przedmiotu leasingu. Niemniej w tej wersji leasingu strony mogą dowolnie ustalać między sobą długość trwania umowy, jednak nie może być ona krótsza niż 12 miesięcy.

1.

Europejski Fundusz Leasingowy

• Okres leasingu
  do 84 miesięcy
• Czynsz inicjalny
  od 0 do 40%
• Dodatkowe produkty
  TAK

  Dodatkowe produkty TAK

  ---

  • karta paliwowa
  • ubezpieczenie GAP
  • polisa ELF Assistance
• Dodatkowe korzyści
  TAK

  Dodatkowe korzyści TAK

  ---

  • leasing dla JDG już od pierwszego dnia działalności
  • z oferty leasingu mogą też skorzystać rolnicy indywidualni oraz lekarze prowadzący prywatną praktykę
  • decyzja leasingowa do 500 tys. zł netto "od ręki"
  • brak dodatkowych aneksów przy każdej zmianie raty
  • leasing na stałej lub zmiennej stopie procentowej
  • kwota wykupu od 19% do 35%
  • finansowanie nowych i używanych samochodów elektrycznych dla firm działających min. 6 miesięcy

Wsparcie w sprowadzeniu pojazdów z innych państw UE w ramach usługi WNT (Wewnątrzwspólnotowego Nabycia Towaru)

Przeczytaj recenzję

4.7

2.

Vehis Sp. z o.o.

• Okres leasingu
  do 60 miesięcy
• Czynsz inicjalny
  obligatoryjny - od 1%
• Dodatkowe produkty
  TAK

  Dodatkowe produkty TAK

  ---

  • wsparcie serwisowe
  • pełny pakiet OC/AC/NNW + GAP
• Dodatkowe korzyści
  TAK

  Dodatkowe korzyści TAK

  ---

  • koszt ubezpieczenia w racie
  • wysokość składki polisy ubezpieczeniowej naliczana od wartości netto samochodu
  • finansowanie firm już od pierwszego miesiąca działalności
  • uproszczona procedura bez dokumentów finansowych dla samochodów do 250 000 zł
  • finansowanie konsumentów na oświadczenie do 150 000 zł
  • gwarancja wysokości składki ubezpieczeniowej za ubezpieczenia komunikacyjne i ubezpieczenie GAP
  • wartość wykupu od 1% do 50%
  • decyzja o finansowaniu nawet w 15 minut od wysłania wniosku
  • odbiór samochodu nawet w 24 h od podpisania umowy
  • brak dopłat za ponadnormatywne zużycie
  • indywidualny opiekun klienta

Wymiana lub zwrot samochodu w dowolnym momencie trwania umowy, brak limitu kilometrów, brak dopłat za ponadnormatywne zużycie

Przeczytaj recenzję

4.5

Złóż wniosek

3.

PKO Leasing Spółka S.A.

• Okres leasingu
  do 84 miesięcy
• Czynsz inicjalny
  od 0%
• Dodatkowe produkty
  TAK

  Dodatkowe produkty TAK

  ---

  • karta paliwowa z odnawialnym, nieoprocentowanym limitem miesięcznym do 2460 zł brutto (umożliwiająca m.in. rabat na paliwo 8 gr/litr na stacjach Orlen)
  • ubezpieczenie GAP w wariancie fakturowym, indeksowym i Casco
  • serwisowanie opon
  • usługa MultiWash (dostęp do rozbudowanej sieci myjni samochodowych)
• Dodatkowe korzyści
  TAK

  Dodatkowe korzyści TAK

  ---

  • leasing dla wolnych zawodów
  • indywidualnie ustalana wysokość raty i wykupu
  • uproszczona procedura przyznania leasingu bez konieczności dostarczania dokumentów finansowych
  • odbiór samochodu możliwy w 48 godzin od momentu złożenia wniosku leasingowego

Leasing dla nowych firm nawet do 150 tys. zł

Przeczytaj recenzję

4.3

Przejdź do pełnego rankingu

Tym, co zasadniczo różni leasing od pożyczki leasingowej, jest własność przedmiotu umowy. W leasingu korzystający staje się właścicielem środka trwałego dopiero po wpłacie ostatniej raty (w leasingu finansowym dzieje się to automatycznie, natomiast w przypadku leasingu operacyjnego klient sam decyduje, czy chce przedmiot oddać czy też wykupić). Reasumując – firmy, które chcą swobodnie dysponować środkiem trwałym, powinny wybrać pożyczkę leasingową.

Istnieje jednak grupa przedsiębiorców, dla których ten rodzaj finansowania jest szczególnie opłacalny. Należą do niej:

• podmioty gospodarcze, które rozliczają się w formie karty podatkowej (czyli nie są płatnikami VAT),
• rolnicy (również nieprowadzący działalności gospodarczej),
• firmy, które planują zakup środka trwałego opodatkowanego stawką 8% (np. sprzętu medycznego),
• przedsiębiorstwa ubiegające się o dotacje unijne (aby uzyskać subwencję, muszą być właścicielem środka trwałego).

Pożyczka leasingowa a kredyt – podobieństwa i różnice

Jak już wspomnieliśmy, w niektórych aspektach pożyczka leasingowa wykazuje znaczne podobieństwo do kredytu inwestycyjnego. Po pierwsze, oba produkty są udzielane na ściśle określone cele, te zaś muszą być związane z działalnością gospodarczą prowadzoną przez danego pożyczkobiorcę. O ile jednak przyznane przez bank środki można przeznaczyć np. na remont pomieszczeń, modernizację maszyn, zakup materiałów, a nawet regulowanie bieżących płatności, o tyle za pomocą pożyczki można sfinansować wyłącznie środki trwałe, np.:

• maszyny produkcyjne,
• sprzęt medyczny,
• urządzenia budowlane,
• komputery, sprzęt IT,
• samochody osobowe,
• pojazdy ciężarowe i dostawcze, naczepy.

Reasumując, pożyczka leasingowa– tak jak kredyt – ma celowy charakter, jednak może być przeznaczona wyłącznie na zakup określonych aktywów powiększających majątek danego przedsiębiorstwa.

Podobnie jak w przypadku kredytu, osoba zaciągająca pożyczkę leasingową staje się właścicielem sprzętu w momencie jego zakupu. Tymczasem wyleasingowany środek trwały jest własnością finansującego przez cały okres trwania umowy, zaś ten fakt niesie ze sobą szereg konsekwencji. Przykładowo: do obowiązków korzystającego należy używanie przedmiotu leasingu w sposób określony w umowie oraz utrzymywanie go w należytym stanie. Ponadto leasingobiorca nie może dokonywać żadnych zmian w rzeczy bez zgody finansującego ani oddać jej osobie trzeciej. W przypadku pożyczki leasingowej takich obostrzeń nie ma, ponieważ środek trwały należy do pożyczkobiorcy. Pożyczkobiorca może więc nim dowolnie dysponować, np. modernizować, przerabiać czy wymieniać podzespoły.

Warto mieć też świadomość, że umowa pożyczki podlega rejestracji w Biurze Informacji Kredytowej. W efekcie pożyczka, podobnie jak kredyt bankowy, wpływa na zdolność kredytową firmy.

Kiedy warto wybrać pożyczkę leasingową?

Współczesne przedsiębiorstwa, aby sprawnie funkcjonować, muszą posiadać odpowiedni kapitał. Niestety, właściciele często nie dysponują środkami umożliwiającymi rozwój firmy, stąd też tak duże znaczenie ma dzisiaj finansowanie zewnętrzne. Jak już wiemy, może mieć ono postać kredytu, leasingu lub pożyczki leasingowej. Każdy z tych produktów ma nieco inne parametry, dlatego przed wybraniem określonej formy finansowania warto dokładnie je przeanalizować.

Pożyczka leasingowa może być ciekawą alternatywą dla kredytu i leasingu. Niemniej kluczem do wyboru sposobu finansowania powinny być: przeznaczenie oraz ilość potrzebnego kapitału, wielkość i etap działalności przedsiębiorstwa, a także okres, na jaki kapitał ma być udostępniony. Zanim więc sięgniesz po pożyczkę leasingową, dokładnie przeanalizuj kondycję swojej firmy, sprawdź koszty związane ze spłatą zobowiązania i prawidłowo oceń ryzyko wynikające z zadłużenia. Tylko wtedy będziesz wiedział, czy pożyczka leasingowa faktycznie okaże się korzystna, czy też lepszym wyborem będzie leasing bądź kredyt.