Przewodnik po rankingu
Nasze zestawienie rachunków firmowych to efekt szczegółowej analizy propozycji banków przygotowanych dla jednoosobowych działalności gospodarczych (JDG). W doborze kryteriów kierowaliśmy się doświadczeniami członków redakcji (wielu z nas prowadzi własne firmy) oraz sygnałami płynącymi bezpośrednio od Czytelników.
Ranking kont firmowych ma na celu wskazanie rachunku, który oferuje najniższe koszty prowadzenia przy zachowaniu wysokiej jakości obsługi.W procesie oceny uwzględniamy kluczowe parametry – od opłat i prowizji, przez funkcjonalność aplikacji, aż po standardy bezpieczeństwa. Dzięki temu ranking prezentuje pełny obraz oferty i ułatwia podjęcie świadomej decyzji.
Tekst, który czytasz poniżej, wyjaśnia metodologię naszego rankingu i pomaga porównać oferty banków. Jeśli jednak chcesz stać się świadomym przedsiębiorcą i poznać temat od podstaw – dowiedzieć się, kiedy konto firmowe jest prawnie wymagane (a kiedy wystarczy ROR), jak wygląda procedura zakładania rachunku i na jakie ukryte koszty uważać – sięgnij do naszego kompletnego przewodnika po kontach firmowych.
Rynek kont firmowych w pigułce – grudzień 2025
Zanim przejdziesz do szczegółowego porównania ofert, sprawdź, jak obecnie wygląda krajobraz polskiego biznesu. Statystyki pokazują, że wybór odpowiedniego, elastycznego banku to nie tylko kwestia wygody, ale element strategii przetrwania nowej firmy.
Kluczowe statystyki rynku JDG
- Dominacja mikroprzedsiębiorstw: aż 82,4% wszystkich nowo rejestrowanych firm w Polsce to jednoosobowe działalności gospodarcze (źródło: dane GUS za I kw. 2025).
- Wysoka rotacja: tylko w pierwszych trzech kwartałach 2025 r. powstało ponad 220 tys. nowych firm, ale w tym samym czasie z rynku zniknęło aż 143 tys. podmiotów (źródło: opracowanie własne na podst. rejestru REGON).
- Wniosek: powyższe dane potwierdzają, że biznes bywa zmienny. Dlatego w naszym rankingu promujemy konta elastyczne, które nie generują zbędnych kosztów stałych w gorszych miesiącach.
Możliwości finansowe i standardy w grudniu
Mając świadomość dużej dynamiki rynku, banki przygotowały oferty, które mają realnie wesprzeć płynność finansową Twojej firmy:
- Łączna pula premii: sumując aktualne promocje wszystkich banków w zestawieniu, nowi przedsiębiorcy mogą zyskać nawet 23 050 zł.
- Lider premii gotówkowej: najwyższy pojedynczy bonus oferuje obecnie Alior Bank – łącznie aż 4 600 zł za aktywność i korzystanie z usług banku.
- Pełny pakiet 0 zł (Konto + Karta + Bankomaty): jeśli szukasz rachunku bez żadnych opłat miesięcznych, masz dwie główne drogi: Nest Bank (pełna darmowość bezwarunkowo) lub Santander (za samo utrzymanie zgód marketingowych).
- Oszczędności i narzędzia: konto firmowe to dziś centrum zarządzania kapitałem. Nadwyżki najlepiej pracują w Nest Banku, a zarządzanie ułatwia zintegrowana e-księgowość (dostępna m.in. w mBanku i ING).
Ranking kont dla firm – metodologia
Które konto jest najlepsze? Odpowiedź na to pytanie nie jest łatwa. Specyfika funkcjonowania w różnych branżach sprawia, że wymagania właścicieli względem rachunków firmowych są bardzo zróżnicowane.
Dlatego opracowując ranking kont firmowych, wyodrębniliśmy kilka grup zagadnień, które naszym zdaniem mają istotny wpływ na ocenę atrakcyjności rachunków dla przedsiębiorców:
- Opłaty – istota biznesu to generowanie przychodów i ograniczanie kosztów. Stąd wszelkie opłaty związane z korzystaniem z usług banku mają największy wpływ na pozycję danego rachunku w naszym zestawieniu.
- Oferta oszczędnościowa i kredytowa – w tych częściach oceniamy dostępność i atrakcyjność oferowanych przez banki kredytów oraz możliwości lokowania nadwyżek finansowych.
- Oferta walutowa – wyodrębniliśmy ten element oferty ze względu na coraz silniejsze powiązania gospodarcze polskich firm, nawet tych najmniejszych, z kontrahentami rozsianymi po całym świecie. Oceniamy, co i na jakich warunkach finansowych oferują banki w tym zakresie.
- Funkcje konta firmowego i usługi dodatkowe – bazując na własnych doświadczeniach i opiniach internautów, do naszej punktacji włączyliśmy także ocenę bankowości elektronicznej oraz przydatność oferowanych przez bank usług dodatkowych, w tym organizowanie akcji promocyjnych dla nowych i obecnych klientów.
Opłaty – tanio i bez ograniczeń
W przypadku rachunków firmowych opłaty odgrywają bardzo istotną rolę. Bywa, że chwytliwe hasło "darmowe konto firmowe" okazuje się tylko sloganem reklamowym, stąd też zawsze trzeba spokojnie wczytać się w tabele opłat i prowizji dla kont dla przedsiębiorców i uważnie przeanalizować wszelkie odnośniki opisujące warunki dodatkowe. My to właśnie robimy za Ciebie.
Bardzo częstą praktyką jest oferowanie określonej usługi za darmo, ale w ograniczonym zakresie (np. 10 pierwszych przelewów internetowych za 0 zł, a każdy kolejny płatny) albo uzależnianie wysokości opłaty od aktywności w korzystaniu z danego produktu (np. karty płatniczej). Przyjęliśmy zasadę, że im więcej można otrzymać od banku bezpłatnie, tym lepiej. Jeśli już za coś trzeba zapłacić, to wyżej oceniamy te rachunki firmowe, które oferują niskie opłaty przy szerokim zakresie usługi.
Analizujemy koszty związane z wydaniem i utrzymaniem kart debetowych, a także prowizje pobierane za transakcje w bankomatach i wpłatomatach. Badamy też dodatkowe funkcje, takie jak opcja podłączenia jednej karty do wielu kont (tzw. kart walutowych).
W analizie opłat pobieranych przez banki od klientów firmowych uwzględniliśmy też m.in. koszty operacji dokonywanych w oddziale. Co prawda większość spraw realizowanych jest współcześnie online, ale zdarza się, że przedsiębiorca musi dokonać wpłaty na konto firmowe w placówce lub zlecić w niej przelew.
Oszczędności i kredyty
Jak zaznaczyliśmy we wstępie, w ocenie rachunków dla przedsiębiorców koncentrujemy się na ich przydatności dla najmniejszych podmiotów. Zakładamy, że firma współpracuje z jednym bankiem, który powinien jej zapewnić szeroką i atrakcyjną ofertę w każdym obszarze.
W trakcie działalności niemal każdej firmy pojawiają się chwile, gdy dysponuje ona nadwyżkami finansowymi. Ważne jest więc, by mając rachunek firmowy w danym banku, przedsiębiorca mógł skorzystać z produktów oszczędnościowych – lokat dla firm czy konta lokacyjnego – pozwalających na ulokowanie wolnych środków na różne okresy z atrakcyjnym oprocentowaniem.
W przypadku oferty kredytowej, przyznając punkty, bierzemy pod uwagę dostępność propozycji dla rozpoczynających działalność, łatwość złożenia wniosku o produkty kredytowe i różnorodność oferty. Zwracamy przy tym uwagę na obecność wśród propozycji banku produktów kredytowych z gwarancjami udzielanymi przez podmioty zewnętrzne (np. gwarancja de minimis BGK). To ważny element oferty, gdyż pozwala przedsiębiorcom uzyskać wyższe kwoty lub ograniczyć poziom zabezpieczeń wymaganych przez bank. Dzięki temu ich biznesy mogą się rozwijać szybciej i efektywniej.
Nie oceniamy natomiast samych warunków finansowych rozwiązań kredytowych, gdyż są one indywidualnie dostosowywane do sytuacji i kondycji każdej firmy, wynikają m.in. z branży, w jakiej działa przedsiębiorstwo, okresu jego funkcjonowania na rynku i wielu innych czynników.
Oferta walutowa
Jak wspomnieliśmy wcześniej, zakres obsługi walutowej i związane z nią opłaty są coraz ważniejsze dla stale rosnącej grupy przedsiębiorców. Znajdują więc odzwierciedlenie także w naszej ocenie kont dla firm.
Oceniając ten obszar, porównujemy liczbę walut, w których można założyć rachunek w danym banku, sprawdzamy, czy można otrzymać do nich kartę płatniczą oraz jakie są koszty transakcji zagranicznych (w tym opłaty za realizację przelewów walutowych oraz przyjmowanie środków w walutach obcych).
Za konto z dobrą ofertą walutową uznajemy rachunek powiązany z kantorem internetowym banku. Oceniamy obowiązujące zasady przewalutowania transakcji zagranicznych, koszt wymiany waluty (spread), obsługę walutową w oddziałach oraz dostępność oferty oszczędnościowej w walutach obcych.
To, co ważne i funkcjonalne. Porównanie dodatkowych produktów i usług
W życiu prywatnym cenimy to, co przydatne i użyteczne, ponieważ te cechy pomagają nam efektywnie zarządzać naszym czasem i zasobami. Podobnie jest w działalności gospodarczej, gdzie kluczowe jest, aby rozwiązania oferowane przedsiębiorcom były nie tylko dostępne, ale przede wszystkim praktyczne i dostosowane do ich specyficznych potrzeb. Nie sztuką jest przedstawić przedsiębiorcy rozbudowaną ofertę konta firmowego składającą się z wielu nieprzydatnych mu rozwiązań; ważne, by propozycje spełniały jego realne oczekiwania, umożliwiając optymalizację działań biznesowych.
W specyfikacjach i w analizach kont firmowych porównujemy dodatkowe produkty i usługi udostępniane przez banki, wykorzystując nasz autorski system ocen. Punktujemy takie obszary jak:
- Funkcjonalność bankowości internetowej i mobilnej: czy bankowość elektroniczna jest nowoczesna, intuicyjna, pozwala na uniknięcie wizyt w oddziale oraz czy udostępnia szereg usług i funkcji? System powinien być prosty i przyjazny w obsłudze. Oceniamy więc m.in. czy pozwala na korzystanie z jednego loginu i hasła dla części prywatnej i firmowej, co znacznie ułatwia zarządzanie finansami. Sprawdzamy, czy możliwe jest nadawanie uprawnień dostępu dla osób trzecich (np. księgowości) oraz czy system umożliwia wnioskowanie o kolejne produkty online. Im lepsza bankowość internetowa i mobilna, tym konto oceniane jest wyżej w rankingu.
- Oferta terminali płatniczych: sprawdzamy, czy bank udostępnia swoim klientom możliwość skorzystania z terminala płatniczego (POS)/ softposu, analizujemy promocje i oferty specjalne na tego rodzaju urządzenia oraz wskazujemy, jakie funkcje ma terminal. Brak tego rodzaju oferty przy rachunkach firmowych adresowanych do sprzedawców uznajemy za poważną wadę.
- Dodatkowe usługi: takie jak księgowość dla firm, ubezpieczenia i faktoring. Im bardziej kompleksową ofertę ma dla swoich klientów bank, tym konto oceniane jest lepiej.
Porównując te obszary, możemy ocenić, dla jakiej działalności konto jest bardziej odpowiednie i wskazujemy, komu może się ono najbardziej przydać. Przykładowo, świetna ocena oferty terminali płatniczych nie będzie interesująca dla freelancera, który szuka rachunku do płatności zagranicznych. Dlatego też rozpatrujemy ofertę bankową w wielu aspektach, aby ułatwić Ci wybranie tej najlepszej.
Dodatkowy plus – bonusy do konta firmowego
W naszej ocenie rachunku firmowego punktujemy także organizowanie przez bank akcji promocyjnych dla nowych i aktualnych klientów. Oceniamy je nie tylko pod kątem atrakcyjności oferowanej premii, ale i przejrzystości regulaminu oraz możliwości spełnienia jego wymagań przez przeciętnego klienta bez konieczności podejmowania "niecodziennych" działań. Skomplikowane akcje, nawet z „superbonusem”, nie mogą liczyć na nasze uznanie.
Porównanie ofert kont firmowych – na co uważać?
Analizując ranking rachunków firmowych, warto zwrócić uwagę na kilka kluczowych aspektów, które często umykają w reklamach. Wybór odpowiedniego rachunku zależy nie tylko od opłat, ale także od profilu Twojej działalności. Inne konto wybierze freelancer IT, a inne właściciel sklepu stacjonarnego. Często pojawia się też fundamentalne pytanie: konto osobiste czy firmowe – co wybrać?.
Koszty i opłaty kont firmowych
Większość banków oferuje "darmowe konto", ale diabeł tkwi w szczegółach:
- przelewy: standardem są darmowe przelewy do ZUS i US. Jednak w przypadku przelewów do kontrahentów, banki często oferują pakiety (np. 10 darmowych), a za kolejne naliczają koszty przelewów zewnętrznych (ok. 1,00–1,50 zł),
- bankomaty: sprawdź, czy bank oferuje darmowe bankomaty wszystkich sieci, czy tylko własne, częstą praktyką jest darmowa wypłata BLIKiem, a płatna kartą.
- karta: karta debetowa często kosztuje 7–10 zł miesięcznie, jeśli nie wykonasz nią transakcji na określoną kwotę (np. 300 zł).
Korzystanie z kart debetowych w kontach firmowych
Karta to nie tylko plastik do wypłat. Nowoczesna karta debetowa powinna być wielowalutowa (co pozwala uniknąć kosztów przewalutowania przy zakupach zagranicznych). Warto sprawdzić, czy bank oferuje zniżki i programy lojalnościowe (np. Mastercard Bezcenne Chwile) oraz czy karta umożliwia transakcje bezgotówkowe w Internecie bez dodatkowych prowizji.
Typ rachunku: Konto Standard vs Konto Premium
Porównując oferty, zauważysz, że banki często proponują dwa warianty kont:
- Konto Standard: Zazwyczaj bezpłatne (warunkowo lub bezwarunkowo), idealne dla początkujących firm i JDG. Oferuje podstawowe usługi, ale może mieć płatne bankomaty obce lub wyższe prowizje za przelewy zagraniczne.
- Konto Premium: Płatne (np. 20-30 zł miesięcznie), ale w zamian oferujące nielimitowane darmowe bankomaty na świecie, brak opłat za przelewy natychmiastowe oraz obsługę VIP. Dla firmy generującej wysokie obroty, opłata za konto Premium może być niższa niż suma pojedynczych prowizji w koncie Standard.
Bezpieczeństwo środków (Gwarancje BFG)
Ważnym elementem porównania jest bezpieczeństwo. Środki zgromadzone na kontach firmowych JDG są chronione przez Bankowy Fundusz Gwarancyjny (BFG) na tych samych zasadach co konta osobiste. Oznacza to, że Twoje pieniądze są bezpieczne do równowartości 100 000 euro. Warto jednak pamiętać, że limit ten dotyczy sumy wszystkich środków klienta w jednym banku (konto firmowe + konto prywatne + lokaty). Jeśli posiadasz znaczne nadwyżki, warto rozważyć otwarcie kont firmowych w dwóch różnych bankach dla dywersyfikacji ryzyka.
Proces zakładania konta firmowego – krok po kroku
Szkoda czasu na wizyty w oddziale. Obecnie proces zakładania konta firmowego w większości banków odbywa się w 100% zdalnie i jest maksymalnie uproszczony. Cała procedura zajmuje zazwyczaj od 15 minut do 24 godzin, w zależności od wybranej metody weryfikacji.
- Wybór oferty: przeanalizuj nasz ranking i wybierz konto najlepiej dopasowane do Twoich potrzeb.
- Formularz online: kliknij "Przejdź na stronę banku" i wypełnij wniosek. Będziesz potrzebować dowodu osobistego oraz numeru NIP.
- Dokumenty: w przypadku Jednoosobowej Działalności Gospodarczej (JDG) bank zazwyczaj sam pobiera wpis do ewidencji działalności gospodarczej (CEIDG) i nie wymaga dodatkowych papierów (jeśli ten etap dopiero przed Tobą, zobacz Jak założyć firmę przez Internet i co będzie do tego potrzebne?)
- Weryfikacja tożsamości: Bank musi potwierdzić, że Ty to Ty. najczęściej odbywa się to poprzez:
- Biometria ("na selfie"): Najszybsza metoda. Robisz zdjęcie twarzy i dowodu osobistego w aplikacji bankowej. Konto jest aktywne często w 15 minut.
- e-Dowód: Wykorzystanie dowodu z warstwą elektroniczną i smartfona z NFC. Równie szybka i bezpieczna metoda.
- Logowanie przez inny bank (AIS): Potwierdzenie danych poprzez logowanie do Twojego obecnego konta prywatnego.
- Kurier: Kurier przywozi umowę papierową do podpisu. To metoda najwolniejsza – aktywacja konta następuje dopiero po powrocie dokumentów do banku (zazwyczaj 2-3 dni robocze).
- Aktywacja i pierwsze kroki: Po pozytywnej weryfikacji otrzymasz dostęp do bankowości elektronicznej.
- Co zrobić po założeniu konta? Pamiętaj, aby zaktualizować numer rachunku w CEIDG (masz na to 7 dni) lub Urzędzie Skarbowym. Jeśli jesteś płatnikiem VAT, sprawdź, czy Twój nowy rachunek widnieje na Białej Liście podatników VAT – bank zgłasza go automatycznie, ale warto to zweryfikować.
Komentarze i opinie
(17)Czy bank moze mi zakazać z korzystania z konta osobistego do celów firmowych i kazać mi otworzyć konto firmowe? Mam malutką firemkę, nikogo nie zatrudniam, raptem kilka faktur oraz kilka firmowych przelewów wychodzących/przychodzących.
Odpowiedz
Część banków ma chyba w regulaminach swoich kont osobistych zapis, że konto osobiste nie może być wykorzystywane do celów związanych z działalnością gospodarczą. Mój bank próbował mnie "skłonić" do założenia konta firmowego, ale jak im powiedziałem, że jak chcą stracić klienta z ponad 20-letnim stażem i na dodatek marudnego, który będzie się skarżył znajomym na ich ruch, to sobie dali spokój.
Na szczęście nie mam zleceń na wysokie kwoty, które kwalifikowałyby mnie do obowiązkowego stosowania podziału na kwotę netto + VAT.
Odpowiedz
Czym różnie się konto start od standard w mbanku?
Odpowiedz
Przy Koncie Start kartę masz za 0 zł po spełnieniu warunku. Przy rachunku Standard część opłat masz bezterminowo za free w ramach promocji.
Odpowiedz
W zestawieniu macie Konto Firmowe Online Santandera, a co z Kontem Godnym Polecenia?
Odpowiedz
Konto Firmowe Godne Polecenia jest chyba bardziej dla spółek. Dla najmniejszych to online wydaje mi sie lepsze.
Odpowiedz
Macie nieaktualną ofertę ING
Odpowiedz
Dlaczego? Co Twoim zdaniem się nie zgadza?
Odpowiedz
Nie zgadzał się brak promocji obowiązującej od 1 kwietnia 2025
Odpowiedz
Te wszystkie dane są ważne, ale czy możecie doradzić, gdzie faktycznie obsługa jest zindywidualizowana, można naprawdę liczyć na troską doradcy, zrozumienie potrzeb firmy. Lepiej przymierzać sie do jakiegoś dużego banku, czy może lepiej do mniejszego?
Odpowiedz
Indywidualnie miałem konta w róznych bankach, z firmą też się przenosiłem kilka razy i nie widzę żadnej reguły. Wszystko zależy od tego jak sobie ułożą pracę w oddziale, pod który Cię podepną, ilu klientów doradce będzie miał pod opieką. Pewne znaczenie ma chyba też nawiązanie takich relacji międzyludzkich, wtedy chyba mozna liczyć na większe zaangażowanie. Wszystko to jednak subiektywne odczucia.
Odpowiedz
Czy każde założone konto firmowe muszę zgłosić w ceidg?
Odpowiedz
Zgłoszenia/aktualizacji konta firmowego należy dokonać w urzędzie skarbowym. Jest to szczególnie ważne dla czynnych podatników VAT, bo to właśnie z danych Krajowej Administracji Skarbowej pochodzą informacje wyświetlane w wyszukiwarce w ramach "białej listy podatników VAT".
Nie znajdują się na niej ROR-y wykorzystywane do celów firmowych, przez niektóre osoby prowadzące jednoosobową działalność gospodarczą. W takiej sytuacji kontrahent nie odnajdzie rachunku, na który ma przelać pieniądze z faktury na liście i może być konieczne napisanie oświadczenia z wyjaśnieniem sytuacji. Można przy tym dodać, że w Polsce nie ma obowiązku posiadania rachunku firmowego.
Odpowiedz
Dlaczego nie ma przelewów Sorbnet w opisach kont? Mysle, że taka informacja by się przydała
Odpowiedz
Dziękujemy za tę sugestię. Rozważymy ją; obecnie przelewy SORBNET wydają się coraz ważniejszą usługą dla małych przedsiębiorców.
Odpowiedz
Cześć, czy na rachunku mbiznes w mbanku nie ma już sposobu, aby uniknąć opłat za przelewy? Kojarzę że kiedyś oferowali darmowe pakiety.
Odpowiedz
W aktualnej tabeli opłat i prowizji nie pakietu bezpłatnych przelewów dla mBiznes Konta Standard. Każdy zewnętrzny przelew internetowy kosztuje 1,5 zł.
Pakiety bezpłatnych przelewów dostępne są tylko dla mBiznes Konta Start (5 sztuk), Komfort (20 szt.) i Premium (50 szt.).
Odpowiedz